Kurs ma charakter interdyscyplinarny oraz interaktywny. Słuchacze zapoznają się z podstawowymi mechanizmami najistotniejszych dla przedsiębiorców podatków. Zajęcia służą też wykorzystaniu rozumienia tych mechanizmów w tworzeniu adekwatnych do profilu działalności tabel i algorytmów w programie MS Excel. Uczestnicy zapoznają się z podstawami teorii prawa podatkowego, najciekawszymi sposobami legalnej optymalizacji podatkowej oraz praktycznymi sposobami wykorzystania tej wiedzy w programie MS Excel. Słuchacze będą uczestniczyli w wykładach teoretycznych, ćwiczeniach z zastosowaniem zadań typu case study oraz warsztatach z wykorzystaniem oprogramowania MS Excel.
1. Optymalizacja podatkowa a program MS Excel - wprowadzenie:
- pojęcie optymalizacji podatkowej oraz jej mechanizm,
- wykorzystanie programu MS Excel w procesie optymalizacji podatkowej.
2. Optymalizacja podatkowa w PIT:
- zasady PIT,
- wybrane przykłady optymalizacji podatkowej w PIT,
- zastosowanie MS Excel w optymalizacji podatkowej w zakresie PIT.
3. Optymalizacja podatkowa w podatku CIT:
- zasady CIT,
- wybrane przykłady optymalizacji w CIT,
- zastosowanie MS Excel w optymalizacji CIT.
4. Optymalizacja podatkowa w podatku VAT:
- zasady VAT,
- wybrane przykłady optymalizacji w VAT,
- zastosowanie MS Excel w optymalizacji VAT.
5. Planowanie optymalizacji podatkowej w układzie naczyń połączonych - interakcje pomiędzy różnymi podatkami a optymalizacja podatkowa:
- powiązania między poszczególnymi podatkami,
- odwzorowywanie powiązań pomiędzy podatkami w MS Excel.
6. Wymiar międzynarodowy optymalizacji podatkowej - podatki dochodowe.
7. Wymiar międzynarodowy optymalizacji - VAT.
8. Najciekawsze sposoby optymalizacji podatkowej - studium przypadków.